Uzņēmuma uzdevumā Latvijas Centrālais depozitārijs nodrošina vērtspapīru uzskaiti divos līmeņos: kopējās akciju emisijas apjoms tiek iegrāmatots Depozitārija vērtspapīru uzskaites sistēmā DENOS, un īpašnieki var izvēlēties, vai tās turpināt glabāt Depozitārija reģistrā, vai arī dereģistrēt (pārvest) savas akcijas uz saviem vērtspapīru kontiem bankās, kur tās glabājas līdzīgi kā nauda, bet nošķirti no bankas bilances. Ar akcijām var rīkoties tikai un vienīgi to īpašnieks vai pilnvarotā persona. Bankas izsniegts konta izraksts ir apliecinājums, ka akcijas pieder konkrētajai personai.
Depozitārija piedāvātie pakalpojumi
Akciju glabāšana akcionāra vērtspapīru kontā
Akcionārs pēc brīvas gribas var dereģistrēt savas akcijas uz sevis izvēlētu banku vai brokeru sabiedrību, kurā tam ir atvērts vērtspapīru konts, pie nosacījuma, ka izvēlētā kredītiestāde vai ieguldījumu brokeru sabiedrība ir Depozitārija dalībnieks. Pretējā gadījumā akcijas glabājas Depozitārija reģistrā līdz to dereģistrācijai.
Pārvedumi
Dereģistrētās akcijas no sākotnēji izvēlētās bankas vai brokeru sabiedrības akcionārs jebkurā brīdī ir tiesīgs pārskaitīt uz citu kredītiestādi Latvijā vai ārvalstīs. Akcionārs var veikt vērtspapīru pārvedumus, izmantojot parasto beznaudas pārvedumu (FOP – free of payment) vai finanšu instrumentu piegādi pret samaksu (DVP - Delivery versus payment), saskaņā ar Depozitārija noteikumiem. (Piemēram, akcijas tiek pārdotas, dāvinātas u.tml.)
Akcionāru saraksts uz akcionāru sapulci
Pēc emitenta rakstiska pieprasījuma Depozitārijs sagatavo akcionāru sarakstu elektroniski un/vai papīra formā un izsniedz akciju sabiedrības pilnvarotajai personai.
Akciju sabiedrība izsludina gaidāmo akcionāru sapulci un nosūta Depozitārija pieprasījumu par akcionāru saraksta sapulcei sagatavošanu.
Ierakstu izdarīšana akcionāru reģistrā
Dereģistrētām akcijām īpašnieka maiņa tiek reģistrēta attiecīgajā bankā vai brokeru sabiedrībā. Darījumā iesaistītās puses vienojas, kādā veidā tas notiks – izmantojot parasto beznaudas pārvedumu (FOP) vai finanšu instrumentu piegādi pret samaksu (DVP –Delivery versus Payment). Darījuma veikšanai nepieciešamie dokumenti tiek iesniegti darījumā iesaistīto pušu bankām vai brokeru sabiedrībām, kas veic to pārbaudi un personu identifikāciju.
Lai veiktu akciju īpašnieka maiņas reģistrāciju, Depozitārija kārtotajā reģistrā turētās akcijas vispirms ir jādereģistrē.
Izziņa no reģistra
Ja akcijas nav dereģistrētas, pēc akcionāra rakstiska pieprasījuma Depozitārijs sagatavo izziņu par viņam piederošajām akcijām, kas tiek turētas Depozitārija kārtotajā reģistrā, un izsniedz to akcionāram, identificējot viņu pēc derīgas pases vai autovadītāja apliecības (pilnvarotajai personai jāuzrāda arī notariāli apstiprināta pilnvara).
Dereģistrētām akcijām īpašumtiesību apliecinājums ir bankas izsniegts konta izraksts par akcionāram piederošajām akcijām.
Dividenžu izmaksa
Emitents ieskaita dividendēs izmaksājamo naudas summu Depozitārija naudas kontā, un Depozitārijs tālāk to sadala atbilstoši korespondējošajos kontos esošajam akciju skaitam uz aprēķina datumu un pārskaita Depozitārija dalībniekiem. Depozitārija dalībnieki naudas summu ieskaita akcionāra naudas kontā atbilstoši vērtspapīru kontā esošajam akciju skaitam uz aprēķina datumu.
Akcionāriem, kam akcijas glabājas Depozitārija kārtotajā reģistrā, dividendes tiek uzkrātas līdz akciju dereģistrēšanas brīdim. Saskaņā ar Depozitārija noteikumiem, dereģistrējot akcijas, uzkrātās dividendes tiek pārskaitītas Depozitārija dalībniekam, kas tālāk ieskaita šo naudu akcionāra naudas kontā.
Vērtspapīru apgrūtināšana
Dereģistrētās akcijas, kas glabājas vērtspapīru kontā bankā vai brokeru sabiedrībā, apgrūtina pati banka vai brokeru sabiedrība. Ja nepieciešams apgrūtināt vērtspapīrus, kas nav pārvesti uz kontu bankā un tiek turēti Depozitārija kārtotajā reģistrā, ir iespējams slēgt daudzpusējo līgumu un apgrūtināt akcijas par labu trešajām personām, par to izdarot atzīmi Depozitārija kārtotajā akcionāru reģistrā.
